特種賬戶

信托賬戶允許賬戶持有人將資產轉移給一個或多個稱為受托人的接收方，他們對轉讓資產持有合法的所有權，並按照持有人或其他指定受益人的利益管理資產。德美利證券提供合法的應稅生存、可撤銷、不可撤銷和遺囑信托賬戶。申請人必須已經有律師開設的信托，然後才可以在德美利證券開立經紀賬戶。

客戶產品範疇：

• 現金賬戶、現金和融資融券、現金及期權賬戶、現金、融資融券和期權賬戶

賬戶最低資金：

• 開設賬戶無最低注資要求

融資融券或期權權限賬戶要求的最低資金為$2,000

有限責任合伙人公司（LP）賬戶是由兩個或多個個人為盈利而開展的企業。至少要有一個合伙人承擔無限責任，且其他合伙人只承擔其投資部分的責任。德美利證券為合法成立的有限責任合伙人公司提供賬戶。

客戶產品範疇：

• 現金、現金和融資融券、現金及期權賬戶、現金、融資融券和期權賬戶

賬戶最低資金和費用：

• 開設賬戶無最低注資要求

合伙人賬戶是由兩個或以上人員的協會建立，他們已經建立了合伙人合約，並作為共同合伙人為盈利而開展業務。這些賬戶不需要繳稅。相反，稅務由各個合伙人承擔，並通過其個人所得稅申報。

客戶產品範疇：

• 現金、現金和融資融券、現金及期權賬戶、現金、融資融券和期權賬戶

賬戶最低資金和費用：

• 開設賬戶無最低注資要求

投資賬戶俱樂部賬戶是由定期聚會並集資投資證券的一組人建立的。由於大多數投資俱樂部是以合伙人的形式建立，他們的股息、實現的資產利得和損失都將通過各個成員申報。

客戶產品範疇：

• 現金、現金和融資融券、現金及期權賬戶、現金、融資融券和期權賬戶

賬戶最低資金和費用：

• 開設賬戶無最低注資要求

有限責任公司賬戶提供了合伙人賬戶和公司賬戶中最受歡迎的一些優勢。它提供合伙人公司轉手(pass through)稅務的特性，以及公司賬戶的個人有限責任。公司和其所有人的責任僅限於其投資的部分。要求有兩個或以上成員的州有馬薩諸塞州，南達科他州，懷俄明州。德美利證券為合法建立的有限責任公司提供賬戶。

客戶產品範疇：

• 現金、現金和融資融券、現金及期權賬戶、現金、融資融券和期權賬戶

賬戶最低資金和費用：

• 開設賬戶無最低注資要求

獨資業主賬戶是為非公司、單一所有人的企業而建立。對於這種類型的賬戶，所有人和所有人的公司，按照稅務和責任目的被視為獨立的實體。

客戶產品範疇：

• 現金、現金和融資融券、現金及期權賬戶、現金、融資融券和期權賬戶

賬戶最低資金和費用：

• 開設賬戶無最低注資要求

公司賬戶是由州授權的法定機構設立，它通常由有多人的協會組成。公司可以其名義收購資產、簽訂合同、起訴或被訴，或繳稅。

客戶產品範疇：

• 現金、現金和融資融券、現金及期權賬戶、現金、融資融券和期權賬戶

賬戶最低資金和費用：

• 開設賬戶無最低注資要求

非公司賬戶是由非公司、非營利組織建立的。但不像公司一樣有特許文件，因此缺乏公司企業的權利和豁免權。

客戶產品範疇：

• 現金、現金和融資融券、現金及期權賬戶、現金、融資融券和期權賬戶

賬戶最低資金和費用：

• 開設賬戶無最低注資要求

專為小型企業設計的賬戶，此類賬戶使成長型公司通過幫助雇主的未來財務保障而留住寶貴的員工。

小型企業退休計劃的實例包括：

• SEP雇員計劃

• 個人401k計劃

• 利潤分享計劃

• 員工SIMPLE IRA退休賬戶激勵匹配計劃

您是否在尋找一種簡單節稅的投資方案進行慈善捐贈？Schwab Charitable^TM捐贈者建議性基金賬戶可能適合您。您可以使用由Schwab Charitable提供的嘉信理財慈善賬戶來支持對您最重要的事業，並留下捐贈。通過這種賬戶，您可能有資格進行當年的抵稅，並且對於捐贈決策更有策略性。要了解更多有關慈善捐贈，查看嘉信理財慈善網站。

供款：

• 來自您現有德美利證券經紀賬戶或其他來源的現金或升值的非現金資產，例如公開交易的股票、共同基金或ETF。

賬戶最低資金：

• 開設嘉信理財慈善賬戶沒有最低注資要求。

嘉信理財慈善基金(Schwab Charitable Fund)根據Internal Revenue Code ("IRC") Sections 501(c)(3)、509(a)(1) 和 170(b)(1)(A)(vi)的定義被視為免稅的公共慈善機構。根據IRC Section 170(c)，嘉信理財慈善基金有資格收取抵稅的慈善供款。Schwab Charitable^TM是用於獨立非盈利組織嘉信理財慈善基金的聯合計劃和服務的名稱。該基金存在於某些與The Charles Schwab Corporation有附屬關系機構的服務協議中。

此信息無意替代特定的個人化稅務、法律或投資規划建議。在特定建議必要且適當的情況下，請咨詢合格的稅務顧問、CPA註冊會計師、理財規劃師或投資經理。